Na hora de cadastrar o lote para geração de lançamentos contábeis é preciso indicar a origem de onde serão obtidas as informações a serem lançadas (imagem abaixo). O sistema irá gerar os lançamentos contábeis apenas para os sistemas de origem selecionados, desta forma podemos gerar lotes específicos para cada sistema de origem facilitando a organização dos lançamentos para análises específicas.
Na sequência apresentamos as principais regras de contabilização para geração de lotes contábeis.
Contas a Receber
Atenção! Se centro de custo for incorporação ou loteamento e o parâmetro 33 estiver com a opção "Não gera lançamentos referente a Receita Diferida" selecionada, a provisão do título não será feita.
- Contabilizando utilizando a conta de receita diferida – Configurar o parâmetro 33 com a opção Gera os lançamentos referentes a Receita Diferida ou Gera os movimentos de Receita Diferida apenas para os Títulos (as baixas não têm movimentos gerados).
Categoria do centro de custo: Incorporação ou Loteamento
Contabilização do Título
Tipo | Conta | Valor |
D | Cliente | Valor do título - imposto |
D | Impostos | Valor do imposto |
C | Receita Diferida | Valor total do título |
Contabilização das baixas
Devolução/Cancelamento/Substituição/Distrato
Tipo | Conta | Valor |
D | Receita Diferida | Valor da baixa |
C | Cliente | Valor da baixa |
Recebimento/Adiantamento/Bens
Tipo | Conta | Valor | Parâmetros |
D | Bens/Caixa/Bancos | Valor recebido |
|
D/C | Variação monetária | Valor de correção | 43 = Sim |
D | Desconto | Valor do desconto | 1049 = Sim |
D | Tarifa | Valor da tarifa |
|
C | Caixa/Bancos | Valor da tarifa |
|
C | Acréscimo | Valor de acréscimo | 1049 = Sim |
C | Seguro | Valor do seguro |
|
C | adiantamento/cliente | valor recebido - valor acréscimo - valor seguro + valor desconto | 1049 = Não. soma também o valor do acréscimo. |
D | Receita Diferida | valor recebido - valor acréscimo - valor seguro + valor desconto | 55= S ou D. soma também o valor do juro embutido.
1049 = Não. soma também o valor do acréscimo. |
C | Resultado | valor recebido - valor acréscimo - valor seguro + valor desconto | 55= S ou D. soma também o valor do juro embutido.
1049 = Não. soma também o valor do acréscimo.
|
Abatimento de adiantamento
Tipo | Conta | Valor |
D | Resultado | Valor da baixa |
D | Adiantamento | Valor da baixa |
C | Cliente | Valor da baixa |
D | Receita Diferida | Valor da baixa |
Categoria do centro de custo: Empreitada, Condomínio ou Outras
Contabilização do Título
Tipo | Conta | Valor |
D | Cliente | Valor do título - imposto |
D | Impostos | Valor do imposto |
C | Resultado | Valor total do título |
Contabilização das baixas
Devolução/Cancelamento/Substituição/Distrato
Tipo | Conta | Valor |
D | Resultado | Valor da baixa |
C | Cliente | Valor da baixa |
Recebimento/Adiantamento/Bens
Tipo | Conta | Valor | Parâmetros |
D | Bens/Caixa/Bancos | Valor recebido |
|
D/C | Variação monetária | Valor de correção | 43 = Sim |
D | Desconto | Valor do desconto | 1049 = Sim |
D | Tarifa | Valor da tarifa |
|
C | Caixa/Bancos | Valor da tarifa |
|
C | Acréscimo | Valor de acréscimo | 1049 = Sim |
C | Seguro | Valor do seguro |
|
C | adiantamento/cliente | valor recebido - valor acréscimo - valor seguro + valor desconto | 1049 = Não. soma também o valor do acréscimo. |
D | Resultado | valor recebido - valor acréscimo - valor seguro + valor desconto | 55= S ou D. soma também o valor do juro embutido.
1049 = Não. soma também o valor do acréscimo. |
Abatimento de adiantamento
Tipo | Conta | Valor |
C | Cliente | Valor da baixa |
D | Adiantamento | Valor da baixa |
- Contabilizando o título utilizando a conta de receita diferida – Configurar o parâmetro 33 com a opção Não gera os lançamentos referentes a Receita Diferida.
Contabilização das baixas
Recebimento/Adiantamento/Bens
Tipo | Conta | Valor | Parâmetros |
D | Bens/Caixa/Bancos | Valor recebido |
|
D/C | Variação monetária | Valor de correção | 43 = Sim |
D | Desconto | Valor do desconto | 1049 = Sim |
D | Tarifa | Valor da tarifa |
|
C | Caixa/Bancos | Valor da tarifa |
|
C | Acréscimo | Valor de acréscimo | 1049 = Sim |
C | Seguro | Valor do seguro |
|
C | Resultado | valor recebido - valor acréscimo - valor seguro + valor desconto | 55= S ou D. soma também o valor do juro embutido.
1049 = Não. soma também o valor do acréscimo. |
Abatimento de adiantamento
Tipo | Conta | Valor |
C | Cliente | Valor da baixa |
D | Adiantamento | Valor da baixa |
Devolução/Cancelamento/Substituição/Distrato
Tipo | Conta | Valor |
D | Resultado | Valor da baixa |
C | Cliente | Valor da baixa |
- Contabilizando apenas a baixa utilizando a conta de receita diferida – Configurar o parâmetro 33 com a opção Não gera os lançamentos referentes a Receita Diferida.
Contabilização das baixas
Recebimento/Adiantamento/Bens
Tipo | Conta | Valor | Parâmetro |
D | Bens/Caixa/Bancos | Valor recebido |
|
D/C | Variação monetária | Valor de correção | 43 = Sim |
D | Desconto | Valor do desconto | 1049 = Sim |
D | Tarifa | Valor da tarifa |
|
C | Caixa/Bancos | Valor da tarifa |
|
D | Impostos | Valor de impostos |
|
C | Acréscimo | Valor de acréscimo | 1049 = Sim |
C | Seguro | Valor do seguro |
|
C | adiantamento/cliente | valor recebido - valor acréscimo - valor seguro + valor desconto | 1049 = Não. soma também o valor do acréscimo. |
D | Receita Diferida | valor recebido - valor acréscimo - valor seguro + valor desconto | 55= S ou D. soma também o valor do juro embutido.
1049 = Não. soma também o valor do acréscimo. |
C | Resultado | valor recebido - valor acréscimo - valor seguro + valor desconto | 55= S ou D. soma também o valor do juro embutido.
1049 = Não. soma também o valor do acréscimo. |
Abatimento de adiantamento
Tipo | Conta | Valor |
C | Resultado | Valor da baixa |
D | Adiantamento | Valor da baixa |
- Contabilizando apenas a baixa utilizando a conta de receita diferida - Configurar o parâmetro 33 com a opção Gera os lançamentos referentes a Receita Diferida
Contabilização das baixas
Recebimento/Adiantamento/Bens
Tipo | Conta | Valor | Parâmetros |
D | Bens/Caixa/Bancos | Valor recebido |
|
D/C | Variação monetária | Valor de correção | 43 = Sim |
D | Desconto | Valor do desconto | 1049 = Sim |
D | Tarifa | Valor da tarifa |
|
C | Caixa/Bancos | Valor da tarifa |
|
D | Impostos | Valor de impostos |
|
C | Acréscimo | Valor de acréscimo | 1049 = Sim |
C | Seguro | Valor do seguro |
|
C | Resultado | valor recebido - valor acréscimo - valor seguro + valor desconto | 55= S ou D. soma também o valor do juro embutido.
1049 = Não. soma também o valor do acréscimo. |
Tipo | Conta | Valor |
C | Resultado | Valor da baixa |
D | Adiantamento | Valor da baixa |
Tipo | Conta | Valor |
D | Conforme apropriação do título | Valor conforme apropriação |
C | Credor/Fornecedor | Valor do título - imposto |
C | Impostos | Valor do imposto |
Tipo | Conta | Valor |
D | Credor | Valor contrato |
D | Plano juros | Valor juros |
C | Plano principal | Valor do contrato + Valor juros |
Tipo | Conta | Valor |
D | Credor | Valor contrato |
C | Plano principal | Valor contrato |
Tipo | Conta | Valor |
D | Credor/Fornecedor | Valor da baixa |
D | Juros | Valor dos juros |
D | Multa | Valor da multa |
C | Caixa/Bancos/Parâmetro contábil Bens | Valor líquido |
C | Descontos | Valor do desconto |
Tipo | Conta | Valor |
D | Adiantamento | Valor da baixa |
D | Juros | Valor dos juros |
D | Multa | Valor da multa |
C | Caixa/Bancos | Valor líquido |
C | Descontos | Valor do desconto |
C | Impostos | Valor do imposto |
Tipo | Conta | Valor |
D | Plano principal | Valor líquido baixa |
D | Parâmetro contábil juros | Valor juros |
C | Banco | Valor líquido baixa |
C | Plano juros | Valor juros |
Tipo | Conta | Valor |
D | Plano principal | Valor contrato |
D | Plano juros | Valor juros |
C | Banco | Valor líquido baixa |
Devolução/Cancelamento
Tipo | Conta | Valor |
D | Credor/Fornecedor | Valor da baixa |
C | Conf. Apropriação do título | Valor conforme apropriação |
Outros (Contabilizando pela apropriação financeira)
Tipo | Conta | Valor |
D | Parâmetros contábeis | Valor da baixa |
C | Apropriação financeira | Valor da baixa |
Outros (Contabilizando pelo fornecedor)
Tipo | Conta | Valor |
D | Credor/Fornecedor | Valor da baixa |
C | Parâmetros contábeis | Valor da baixa |
Substituição
Tipo | Conta | Valor |
D | Credor/Fornecedor | Valor da baixa |
D | Impostos | Valor do imposto |
C | Resultado | Valor da baixa |
Abatimento de adiantamento
Tipo | Conta | Valor |
D | Credor | Valor da baixa - imposto |
C | Adiantamento | Valor da baixa - imposto |
- Contabilizando apenas a baixa
Pagamento/Bens
Tipo | Conta | Valor |
D | Conforme apropriação do título | Valor conforme apropriação |
D | Juros | Valor dos juros |
D | Multa | Valor da multa |
C | Caixa/Bancos/Parâmetro contábil Bens | Valor líquido |
C | Descontos | Valor do desconto |
C | Impostos | Valor do imposto |
Adiantamento
Tipo | Conta | Valor |
D | Adiantamento | Valor da baixa |
D | Juros | Valor dos juros |
D | Multa | Valor da multa |
C | Caixa/Bancos | Valor líquido |
C | Descontos | Valor do desconto |
C | Impostos | Valor do imposto |
Abatimento de adiantamento
Tipo | Conta | Valor |
D | Resultado | Valor da baixa |
C | Adiantamento | Valor da baixa - imposto |
C | Imposto | Valor do imposto |
Substituição
Tipo | Conta | Valor |
D | Conf. Apropriação do título original | Valor da baixa |
C | Conf. Apropriação do título substituído | Valor conforme apropriação |
Cancelamento
Não gera lançamentos
Outros
Não gera lançamentos
Depreciação
Configuração das contas
Para contabilizar um bem depreciado, é preciso configurar as contas: Despesa de depreciação e Depreciação acumulada na aba Complemento, no cadastro de bens. (Gestão de ativos> Patrimônio> Bens).
Tipo | Conta | Valor |
D | Despesa de depreciação | Valor da depreciação |
C | Depreciação acumulada | Valor da depreciação |
Caixa e Bancos
Contabilizando dos movimentos de entrada
Tipo | Conta | Valor |
D | Caixa/Banco | Valor do movimento |
C | Conforme apropriação | Valor conforme apropriação |
Contabilizando dos movimentos de saída
Tipo | Conta | Valor |
D | Conforme apropriação | Valor conforme apropriação |
C | Caixa/Banco | Valor do movimento |
Nota Fiscal Avulsa
Configuração das contas
Para contabilizar uma nota fiscal avulsa de entrada ou de saída, é preciso configurar os lançamentos contábeis para a regra (Contabilidade/Fiscal > Apoio > Integração contábil> Regras Contábeis para Nota Fiscal Avulsa).
Tipo | Conta | Valor |
D | Do movimento Débito da regra | Valor da nota |
C | Do movimento Crédito da regra | Valor da nota |
Esperamos que este artigo tenha ajudado!