Como funciona o cálculo de correção monetária nos títulos do contas a pagar?

Neste artigo será abordado como funciona o cálculo da correção monetária nos títulos do contas a pagar. O exemplo será com base no relatório de contas a pagar em Financeiro / Contas a Pagar / Relatórios / Contas a Pagar.

 

 

Pré-requisito 
É importante que aos valores dos indexadores estejam atualizados com a cotação mais recente em Apoio / Indexadores / Valores dos Indexadores



Passo a passo    


  1. A fórmula de cálculo ocorre da seguinte maneira:
    Valor do indexador na data cálculo** dividido pelo valor do indexador da data base* , multiplicando pelo valor original da parcela.
     
    * Data base: Data base informada dentro do cadastro do título a pagar, aba "Parcelas"
    ** Data cálculo: Data considerada como data da baixa, vencimento, ou "correção até" em alguns relatórios.


  2. O título de exemplo esta com data de 01/11/2024 com o valor da parcela de R$200,00 de acordo como segue a imagem abaixo:


  3. Agora a data cálculo será o valor que iremos preencher quando acessarmos o relatório de contas a pagar em Financeiro / Contas a Pagar / Relatórios / Contas a Pagar quando preenchermos o campo  " correção até " no exemplo nossa data cálculo é 31/01/2025 de acordo como segue a imagem abaixo


  4. Agora que temos as informações das datas e do valor da parcela é preciso verificar qual o valor do indexador correspondente ao mês de cada data em: Apoio / Indexadores / Valores dos Indexadores.



    Neste nosso exemplo ficou da seguinte forma:


    Valor da parcela: R$200
    Valor do indexador data cálculo em 31/01/2025: 6,34762549
    Valor do indexador data base em 01/11/2024: 6,26405362


  5. Com base nas informações acima aplicaremos a fórmula : Valor do indexador na data cálculo dividido pelo valor do indexador da data base , multiplicando pelo valor original da parcela. 
    Ficará: 6,34762549 / 6,26405362  * 200 = 202,67


  6. Agora com o valor corrigido em mãos podemos confrontar com o relatório de contas a pagar.
    De acordo como segue a imagem abaixo é possível visualizar que o relatório apresenta corretamente o valor.



Atenção! Caso o valor do cálculo não bata com o relatório, é preciso verificar se no cadastro do indexador em Apoio / Indexadores / Cadastros está configurada a retroatividade de despesas. Caso esteja, será considerado o valor do indexador do mês anterior.
Na imagem abaixo foi configurado para -1, assim será considerado 1 mês antes da data cálculo. 

Caso a configuração fosse -2, consideraria 2 meses antes e assim por diante.

Em vista disso, ao invés de usarmos o indexador e 01/2025 será usado o de 12/2024Consequente a fórmula ficará
6,29537389 / 6,26405362 * 200 = 201, conforme segue a imagem abaixo o valor bate corretamente.

 

 

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