Atenção! Funcionalidade em fase final de testes, em breve estará disponível para toda base de clientes do Sienge Plataforma que utilizam o módulo.
Conheça a funcionalidade que permite o acompanhamento detalhado dos impostos diferidos para cada lançamento contábil vinculado às empresas cadastradas.
A tela de Imposto Diferido possibilita uma gestão fiscal mais transparente e organizada, reduzindo o trabalho manual e contribuindo para um controle financeiro mais assertivo.
Este artigo explica como configurar o imposto diferido. Aprenda a definir parâmetros, buscar saldo na conta contábil, calcular o imposto, gerar relatórios e lançamentos de forma eficiente.
Pré-requisito
- O usuário que realizará o uso da tela precisa ter autorização no Sistema Contabilidade, através da ação do usuário 9214;
- O usuário que realizará a configuração precisa ter autorização no Sistema Contabilidade, através da ação do usuário 9196 (em Segurança / Autorizações / Usuários / Ações do Usuário).
Passo a passo
1 – Consulta da Visão
Para consultar a visão do imposto diferido acesse em: Contabilidade/Fiscal > Contabilidade > Imposto Diferido > Ícone Configuração;
Será exibida a tela de Configurações:
Os campos disponíveis para consulta de registros:
- Visão: Campo de descrição da visão de impostos diferidos cadastrada;
- Empresa: Empresas associadas à visão.
Ao clicar em Consultar, serão exibidas as visões cadastradas.
Ações
Na coluna Ações, na tabela ‘Visões cadastradas’, será possível:
Editar a visão;
Excluir a visão.
2 – Cadastro da Visão
Para cadastrar a visão do imposto diferido acesse em: Contabilidade/Fiscal > Contabilidade > Imposto Diferido > Ícone Configuração.
Clique em “Novo registro”:
Passo 1:
- Nome da visão: Campo aberto para o usuário preencher a descrição da visão;
Passo 2:
- Empresa/Grupo de empresas: Adicionar uma empresa, ou um grupo de empresas contábeis;
- Caso seja selecionado o grupo de empresas contábeis, é necessário vincular uma visão de grupo contábil.
Caso a visão de imposto diferido que está sendo cadastrada seja para consulta de saldo exclusivo de um ou múltiplos empreendimentos, informe os empreendimentos no campo “empreendimento”.
Atenção! Caso nenhum empreendimento seja especificado, serão considerados todos os empreendimentos da empresa, incluindo o saldo sem rateio. Para um melhor desempenho do relatório, recomendamos filtrar os empreendimentos desejados.
Passo 3:
Adição de conta especial;
- Contas especiais: Clique em adicionar conta especial, serão apresentadas como possibilidade de vinculação as contas especiais vinculadas à empresa ou ao grupo contábil;
- Impostos: Campo para selecionar em qual/quais imposto/s serão utilizados a base de cálculo.
Dica! Veja aqui como cadastrar conta especial.
Passo 4:
Configuração da tributação;
- RET: Caso a tributação da visão do imposto seja RET, selecione a opção RET, e informe 1% ou 4%;
- Presumido: Caso a tributação da visão do imposto seja presumido, selecione a opção “Presumido”, e informe o percentual de presunção de IRPJ e de CSLL.
Passo 5:
Configuração dos impostos;
- % do imposto: Informe a alíquota de tributação para cada um dos impostos apresentados;
- Conta débito e Conta crédito: Realize o cadastro da “conta débito” e “conta crédito” para posteriormente ser possível gerar os lançamentos contábeis;
- Cód. histórico: Campo obrigatório, informe o código de histórico padrão;
- Complemento histórico: Campo obrigatório, descrição do complemento do histórico.
3 – Relatório
Visualização de relatório;
Acesse em: Contabilidade/Fiscal > Contabilidade > Imposto Diferido > aba Relatório.
Escolher o tipo de visualização, visão e período e clicar em consultar.
Opções de visualização:
Será possível formatar a visualização do relatório por visão, ou de forma consolidada, o que acarreta diferentes colunas a serem exibidas como resultado da consulta.
1. Visualização: Por visão
Resultado da consulta para a visualização por visão:
- Período: Será demonstrado o período informado na consulta do relatório;
- Empresa: Empresa vinculada ao cadastro da visão informada na consulta;
- Empreendimento: Caso possua saldo contábil por empreendimento;
- Conta Especial: Serão apresentadas as contas especiais vinculadas na visão selecionada;
- Tipo de tributação: Tipo de tributação da visão selecionada;
- Total base de cálculo: Somatório do saldo das contas especiais;
- Pis, Cofins, IRPJ e CSLL: Valores dos impostos;
- Total impostos: Somatório dos impostos.
2. Visualização: Consolidada
Na visualização consolidada, será possível selecionar mais de uma visão;
Resultado da consulta para a visualização consolidada:
- Período: Será demonstrado o período informado na consulta do relatório;
- Empresa: Empresa(s) vinculada(s) ao cadastro da visão informada na consulta;
- Empreendimento: Caso possua saldo contábil por empreendimento;
- Total base de cálculo: Somatório do saldo das contas especiais;
- Tipo de tributação: Tipo de tributação da visão selecionada;
- Pis, Cofins, IRPJ e CSLL: Valores dos impostos;
- Total impostos: Somatório dos impostos.
4 – Gerar lançamento
Acesse em: Contabilidade/Fiscal > Contabilidade > Imposto Diferido > Aba Gerar Lançamento;
Serão apresentadas as empresas conforme filtro de grupo ou empresa.
É possível selecionar a empresa em que deseja gerar os lançamentos contábeis, os lançamentos serão gerados conforme a configuração da empresa na visão;
Clique em “Gerar Lançamentos”, e informe o mês e ano, e os lançamentos serão gerados no último dia do mês informado.
5 - Histórico de lançamentos
Acesse em: Contabilidade/Fiscal > Contabilidade > Imposto Diferido > Aba Histórico de lançamentos;
Serão apresentados os lotes de impostos diferidos gerados por empresa, conforme o filtro aplicado.
Esperamos que este artigo tenha ajudado!