A nova funcionalidade do Sienge implementa uma adequação no envio das informações de CSRF (Contribuições Sociais Retidas na Fonte) na EFD-Reinf, especificamente no registro R-4020.
Essa atualização garante a conformidade fiscal do sistema, ajustando automaticamente o envio das retenções quando o valor do imposto for inferior a R$ 10,00, conforme determina a legislação vigente — que dispensa o recolhimento nesses casos.
Com isso, você ganha:
Maior segurança e precisão na geração dos arquivos fiscais;
Menos necessidade de ajustes manuais;
Confiabilidade no cumprimento das exigências da Receita Federal.
Pré-requisito
O título a pagar deve possuir informações de CSRF destacadas na aba “Impostos”.
Passo a passo
Acesso: Financeiro / Contas a Pagar / Títulos / aba “Impostos”
Esta funcionalidade é uma adequação automática no processamento do arquivo fiscal, mas você pode seguir os passos abaixo para registrar o valor e visualizar o resultado no registro EFD-Reinf:
1. Registrar o imposto CSRF no título a pagar
Acesso:Financeiro → Contas a Pagar → Títulos → Aba "Impostos"
Acesse o módulo de Contas a Pagar e localize o título desejado.
Edite o título e vá até a aba “Impostos”.
Inclua o imposto CSRF em “Informações sobre os Impostos Destacados”.
Informe um valor de imposto inferior a R$ 10,00 (exemplo: R$ 2,10).
O sistema registrará automaticamente a alíquota (exemplo: 4,6500) e a base de cálculo (exemplo: R$ 45,36).
2. Gerar e conferir o registro R-4020 na EFD-Reinf
Após o registro do pagamento e a inclusão do título na rotina da EFD-Reinf, siga os passos:
Acesse a tela de conferência da EFD-Reinf.
Localize a retenção correspondente ao título.
Observe as colunas “Valor base CSRF” e “Valor CSRF”:
Valor base CSRF → será exibido corretamente (exemplo: R$ 45,36), conforme a base de cálculo do imposto
Valor CSRF → será exibido como R$ 0,00, conforme regra fiscal para valores inferiores a R$10,00.
Essa exibição do Valor CSRF zerado na EFD-Reinf está correta, pois, como o valor do imposto é inferior a R$ 10,00, a legislação dispensa o seu recolhimento e, consequentemente, o sistema envia o valor do imposto retido como R$ 0,00, mantendo apenas a informação da base de cálculo (incidência) no registro R-4020.
Essa adequação garante que o Sienge siga exatamente o comportamento exigido pela Receita Federal, evitando inconsistências fiscais e automatizando um processo que antes poderia exigir revisão manual.
Esperamos que este artigo tenha ajudado!