Na apuração do RET no Sienge, é possível definir como o plano financeiro será vinculado ao título da guia.
Você pode:
Utilizar um único plano financeiro para toda a guia; ou
Informar planos financeiros específicos para cada imposto que compõe o RET:
IRPJ
CSLL
PIS
COFINS
Quando os planos são definidos por imposto, a provisão contábil é gerada de forma separada para cada tributo.
Quando utilizar planos financeiros separados?
Utilize planos distintos quando houver necessidade de:
Controlar cada imposto do RET em contas contábeis diferentes;
Registrar a provisão de IRPJ, CSLL, PIS e COFINS de forma individual;
Manter maior detalhamento na análise contábil.
Se não houver essa necessidade, é possível utilizar um único plano financeiro para toda a guia.
Pré-requisito
Antes de realizar a apuração do RET, verifique:
A apuração do RET está configurada com a flag “Rateio para IRPJ/CSLL/PIS/COFINS” marcada.
O documento utilizado na apuração está configurado para contabilizar “Título e Baixa”.
Se a flag de rateio não estiver marcada, o sistema permitirá apenas a utilização de um plano financeiro único.
Passo a passo
1) Realize normalmente a apuração do RET no Sienge, garantindo que os pré-requisitos mencionados estejam atendidos;
2) No momento da configuração do plano financeiro, selecione:
a) Um plano financeiro geral para o título da guia; ou
b) Planos financeiros específicos para cada imposto (IRPJ, CSLL, PIS e COFINS), conforme a flag “Rateio para IRPJ/CSLL/PIS/COFINS”;
3) Após a geração do título da guia, será criado automaticamente um título a pagar no módulo Contas a Pagar;
4) Em seguida, acesse a geração do lote contábil e selecione a opção “Contas a Pagar” dentro da “Geração de Lançamentos” no sistema de “Integração Contábil”;
5) O sistema irá gerar a contabilização da provisão do título, considerando:
a) Débito: contas de apropriação conforme cadastro do título relativo a cada imposto;
b) Crédito: conta associada ao credor;
6) Por fim, realize o fechamento do lote contábil para concluir o processo.
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