Atenção! Vem novidade por aí! Esta funcionalidade será liberada em breve. Fique atento às próximas atualizações.
Durante o período de transição da Reforma Tributária, as regras e alíquotas dos novos tributos serão implementadas gradualmente. Para ajudar na análise desse impacto, o Simulador Tributário permite comparar os valores dos tributos considerados atualmente com os valores projetados de CBS e IBS para os títulos selecionados.
A simulação considera dados de Contas a Pagar e Contas a Receber e apresenta a diferença entre os valores atuais e os novos tributos.
Passo a passo
Como fazer uma simulação?
Acesse Contabilidade/Fiscal > Simulador Tributário.
Para acessar a tela, seu usuário precisa ter a permissão correspondente habilitada.
- Clique em Nova Simulação.
Informe a Empresa.
Esse campo é obrigatório.
Se quiser restringir os dados considerados na simulação, selecione um ou mais Centros de custo/Empreendimentos e informe a Data inicial e a Data final.
Importante: o período informado considera a data de vencimento das parcelas. A data de emissão ou de pagamento não é utilizada como critério para esse filtro.
- Clique em Simular.
Analise o resultado apresentado na grade.
Os dados são organizados em dois grupos:
Operações de entrada, provenientes do Contas a Pagar:
- Compra de Insumos;
- Tomada de Serviço;
- Contratação de Transporte.
Operações de receita, provenientes do Contas a Receber:
- Venda de Unidade;
- Venda de Unidades com RET 4%;
- Venda de Unidades com RET 1%;
- Serviços Prestados;
- Locação Residencial;
- Locação Comercial;
- Locação Temporada;
- Venda de Mercadoria.
Para cada operação, o Sienge apresenta:
- Total imposto atual: soma dos valores de ICMS, PIS, COFINS, ISS e RET considerados no título;
- Total novos tributos: soma dos valores calculados para CBS e IBS;
- Reforma tributária: diferença entre os valores atuais e os novos tributos.
Na coluna Reforma tributária:
- Valor negativo: indica redução em relação ao total de impostos atual;
- Valor positivo: indica aumento em relação ao total de impostos atual;
- Valor igual a zero: indica que não houve diferença entre os valores comparados.
- Clique em Salvar para armazenar a simulação e consultá-la posteriormente.
- Para consultar ou excluir uma simulação salva, acesse novamente a tela principal do Simulador Tributário e utilize as opções disponíveis na lista de simulações.
Como os tributos são considerados no cálculo?
As alíquotas de ICMS, PIS, COFINS, ISS, CBS e IBS utilizadas na simulação seguem esta regra:
- O Sienge verifica a informação fiscal preenchida no título.
- Quando o título não possui a informação fiscal ou a alíquota está zerada, o Sienge utiliza a alíquota informada manualmente na tela do Simulador Tributário.
Por isso, antes de realizar a simulação, verifique se as informações fiscais dos títulos estão preenchidas corretamente.
Quais títulos são considerados na simulação?
A simulação considera somente títulos que atendam aos critérios abaixo:
- Contas a Pagar: possuem parcelas total ou parcialmente pagas.
- Contas a Receber: possuem parcelas total ou parcialmente recebidas.
Além disso, para títulos do Contas a Receber, é necessário que:
- o título tenha um cliente principal;
- o cliente esteja ativo e aprovado;
- o título não esteja vinculado a uma ação judicial.
Por isso, um título que foi lançado corretamente pode não aparecer no resultado da simulação caso não atenda a algum desses critérios.
Atenção! O resultado da simulação depende das informações fiscais e dos títulos considerados no período e nos filtros selecionados. Verifique esses dados antes de utilizar os valores para análise tributária.
Nota! Nova versão do Simulador Tributário
Em uma próxima versão, o Simulador Tributário contará com recursos adicionais para apoiar a análise dos impactos da Reforma Tributária.
Esperamos que este artigo tenha ajudado!