Ao comparar os relatórios Posição de Saldos e Extrato Cliente Histórico para o mesmo título e a mesma data histórica, os campos Valor ct. original e Total título podem apresentar valores diferentes.
Isso ocorre porque os campos são calculados por regras diferentes. Portanto, eles não representam necessariamente a mesma totalização do título.
Exemplo:
Considere um título fictício, consultado na posição histórica de 31/12/2024:
Relatório/tela | Campo | Valor |
|---|---|---|
Posição de Saldos | Valor ct. original | R$ 930.695,30 |
Extrato Cliente Histórico | Total título | R$ 736.945,39 |
Tela atual do título | Valor total | R$ 888.912,17 |
Embora os três valores estejam relacionados ao mesmo título, eles são calculados em contextos diferentes:
Valor ct. original: considera as regras da Posição de Saldos para reconstruir o valor original na data consultada.
Total título: considera as regras do Extrato Cliente Histórico para reconstruir o histórico do título.
Valor total: apresenta a situação atual do título e pode considerar eventos ocorridos depois da data histórica consultada.
Por isso, não compare diretamente esses três valores como se fossem o mesmo indicador.
A diferença ocorre porque os relatórios aplicam regras diferentes para tratar parcelas, reparcelamentos, recebimentos e resíduos.
Posição de Saldos
Na Posição de Saldos, o sistema considera o valor original das parcelas elegíveis e desconta as baixas de reparcelamento realizadas até a data da posição.
Nesse contexto, a baixa de reparcelamento representa o valor da parcela original que foi utilizado em um reparcelamento.
No exemplo:
Soma da base original das parcelas: R$ 1.893.402,52
(-) Baixas de reparcelamento: R$ 962.707,22
Valor ct. original: R$ 930.695,30
Extrato Cliente Histórico
No Extrato Cliente Histórico, a reconstrução do título segue outra regra:
parcelas totalmente reparceladas não entram no total;
parcelas reparceladas que também possuem outros recebimentos consideram os valores das baixas que não são de reparcelamento;
as demais parcelas são consideradas pelo valor original apresentado no relatório;
eventos ocorridos depois da data histórica são desconsiderados na reconstrução.
No exemplo:
Parcelas totalmente reparceladas removidas: R$ 0,00
Baixas que não são de reparcelamento: R$ 480.161,85
Parcelas consideradas pelo valor original: R$ 256.783,54
Total título: R$ 736.945,39
Assim, a diferença não indica, por si só, inconsistência nos dados. Ela resulta das regras diferentes utilizadas por cada relatório.
Passo a passo
Como a data histórica interfere no cálculo?
A data informada na consulta é importante porque o sistema considera os eventos ocorridos até aquele momento.
Por exemplo, imagine uma parcela que foi reparcelada em 01/07/2025.
Se a consulta for feita com posição em 31/12/2024, esse reparcelamento ainda não existia naquela data. Portanto, ele não deve ser considerado no cálculo histórico.
Como analisar os valores?
Para comparar os relatórios, gere-os utilizando os mesmos critérios de consulta:
mesmo título;
mesma data em Posição em;
mesma data em Correção até;
mesmos filtros aplicáveis.
Passo 1. Consulte a Posição de Saldos
Acesse: Financeiro / Contas a Receber / Relatórios / Outros / Saldos / Posição de Saldos
No resultado, consulte o campo Valor ct. original.
Passo 2. Consulte o Extrato Cliente Histórico
Acesse: Financeiro / Contas a Receber / Relatórios / Outros / Extrato Cliente Histórico
No resultado, consulte o campo Total título.
Passo 3. Analise as parcelas
Para entender a composição do Valor ct. original na Posição de Saldos:
Localize cada parcela e consulte seu Valor original.
Verifique se existem linhas de Reparcelamento para a parcela.
Identifique o Valor baixa referente ao reparcelamento realizado até a data da posição.
Subtraia esse valor do valor original da parcela.
Considere somente as parcelas e os eventos elegíveis para a posição consultada.
Some os valores das parcelas consideradas.
Exemplo
Considere algumas parcelas do título analisado.
Parcela 1
Valor original: R$ 679.463,54
(-) Baixa de reparcelamento: R$ 629.046,26
Resultado: R$ 50.417,28
Parcela 2
Valor original: R$ 587.276,40
(-) Baixa de reparcelamento: R$ 333.660,96
Resultado: R$ 253.615,44
Parcela 3
Valor original: R$ 369.879,04
Baixa de reparcelamento até 31/12/2024: R$ 0,00
Resultado: R$ 369.879,04
A parcela 3 foi reparcelada somente em 01/07/2025, depois da posição histórica de 31/12/2024. Por isso, esse reparcelamento não é considerado nessa consulta.
As parcelas 1 e 2, por outro lado, já tinham sido reparceladas antes da data da posição. Por isso, suas respectivas baixas de reparcelamento são descontadas.
Considerando todas as parcelas elegíveis do título, o cálculo da Posição de Saldos resulta em:
R$ 1.893.402,52 - R$ 962.707,22 = R$ 930.695,30
Esse é o valor apresentado no campo Valor ct. original.
Por que o Extrato Cliente Histórico apresenta outro valor?
O Extrato Cliente Histórico não reproduz esse mesmo cálculo.
Ele considera os eventos do título conforme suas próprias regras de reconstrução histórica. Por isso, uma parcela pode contribuir com um valor diferente daquele utilizado pela Posição de Saldos.
Por exemplo:
Parcela | Posição de Saldos | Extrato Cliente Histórico |
|---|---|---|
Parcela 1 | R$ 50.417,28 | R$ 86.189,20 |
Parcela 2 | R$ 253.615,44 | R$ 303.656,28 |
Parcela 3 | R$ 369.879,04 | R$ 90.316,37 |
Essas diferenças ocorrem porque o Extrato considera os recebimentos e demais eventos históricos de acordo com suas próprias regras, enquanto a Posição de Saldos calcula o Valor ct. original considerando a base original das parcelas e as baixas de reparcelamento.
Portanto: Valor ct. original e Total título não devem ser somados ou comparados como se fossem duas formas de apresentar o mesmo valor.
Cada campo responde a uma finalidade diferente dentro do respectivo relatório.
E o Valor total apresentado na tela do título?
O campo Valor total da tela do título representa a situação atual do título.
Por isso, ele pode considerar reparcelamentos, recebimentos ou outros eventos ocorridos depois da data utilizada nos relatórios históricos.
No exemplo:
Posição de Saldos em 31/12/2024: R$ 930.695,30;
Extrato Cliente Histórico em 31/12/2024: R$ 736.945,39;
Valor total atual do título: R$ 888.912,17.
A diferença é esperada quando existem eventos posteriores à data histórica.
Atenção! Este comportamento não exige:
backup;
alteração de dados;
alteração de configuração;
execução de procedimento técnico.
Nota! Este artigo orienta somente a interpretação dos valores apresentados pelos relatórios. Ao Sienge Plataforma, no módulo Contas a Receber, para títulos que possuam reparcelamentos, recebimentos, repactuações ou resíduos e sejam consultados em uma posição histórica.
Esperamos que este artigo tenha ajudado!