Pré-requisito 

• Ter acesso à rotina de EFD-Reinf.

• Ter a empresa configurada para a EFD-Reinf.

Passo a passo

Como realizar a importação do evento R-4020?

1) Acesse Contabilidade/Fiscal > Obrigações Fiscais > SPED > EFD-Reinf > Importação.

2) Consulte as Informações do layout de importação para verificar a ordem e a descrição das colunas que devem ser preenchidas na planilha.

3) Preencha a planilha com uma linha para cada pagamento, iniciando na primeira linha, sem incluir cabeçalho. Informe os valores nas seguintes colunas:

• Coluna E: valor bruto do pagamento.

• Coluna F: valor do rendimento tributado.

• Coluna G: valor do Imposto de Renda retido.

• Para pagamentos sem retenção, deixe as colunas F e G vazias ou informe zero.

Atenção! o Sienge não calcula o Imposto de Renda nem valida a natureza do rendimento, o país de domicílio do beneficiário, os limites ou as dispensas de retenção previstos na legislação. Os valores são importados conforme preenchidos na planilha. Portanto, a análise e a definição dos valores são de responsabilidade do usuário.

Atenção! Não inclua uma linha de cabeçalho com os títulos das colunas. A primeira linha da planilha deve conter o primeiro pagamento. Caso contrário, a importação será interrompida com a mensagem: "Ocorreram erros durante o processamento da operação."

4) Na tela de importação, informe os seguintes dados:

• Empresa: selecione a empresa correspondente aos pagamentos.

• Período: informe o período de referência.

• Tipo de evento: selecione R-4020.

• Arquivo: clique em Escolher arquivo e selecione a planilha preenchida.

Em seguida, clique em Importar.

Se forem identificadas inconsistências, clique em Visualizar inconsistências para consultar o relatório com a identificação da linha e o motivo de cada erro. Corrija as informações indicadas e realize a importação novamente.

Atenção! valores negativos nas colunas F ou G geram as seguintes inconsistências:

Coluna F: "Valor tributado inválido."

Coluna G: "Valor IR inválido."

O preenchimento dessas colunas com textos, como "isento", "N/A" ou "-", também interrompe a importação. Quando não houver retenção, utilize células vazias ou informe zero.

5) Após a importação ser concluída com sucesso, os registros serão apresentados em Resultado da consulta. Revise os registros importados. Se necessário, clique no ícone de lápis para acessar a edição.

Na tela de edição, os campos Valor do rendimento tributado e Valor do imposto de renda são obrigatórios. Quando não houver retenção, informe zero nos campos correspondentes.

Nota! os registros do R-4020 importados antes dessa alteração permanecem com os valores de retenção zerados. Para corrigir essas informações, edite os registros existentes. Se tentar importar novamente um CNPJ já informado, o sistema apresentará uma lista de inconsistências indicando a duplicidade.

6) Gere o evento R-4020 e confira os pagamentos que possuem retenção. Verifique se os valores da base tributável e do Imposto de Renda foram considerados.

Esses valores são enviados somente quando forem maiores que zero. Caso contrário, o pagamento será enviado apenas com o valor bruto.

Nota! se o mesmo beneficiário possuir, no mesmo mês, um título no Contas a Pagar e um registro na planilha de importação, cada origem gerará um pagamento independente no R-4020. Os valores não serão somados e um registro não substituirá o outro.

7) Transmita o evento à Receita Federal e acompanhe o retorno do processamento.

Em caso de rejeição, consulte a mensagem retornada, corrija as informações na origem correspondente e gere o evento novamente.

Atenção! Pagamentos com natureza 12001 (Lucro e Dividendo) e com retenção podem ser rejeitados pela Receita Federal durante a transmissão, em razão da natureza do rendimento. O Sienge não bloqueia essa situação. Antes de transmitir o evento, verifique se a retenção se aplica ao pagamento, conforme a legislação vigente.