Ao realizar o cadastro de um financiamento no Sienge, em Financeiro / Contas a pagar / Financiamento bancário, existem duas opções de amortização, tabela SAC e tabela Price.
Neste artigo iremos abordar todas as fórmulas de cálculo aplicadas ao utilizar a tabela SAC.
A tabela SAC (sistema de amortização constante) se caracteriza pelo valor igual de amortização em todas as parcelas do financiamento, como o nome sugere.
Uma consequência disto, é que o valor das parcelas se comporta de forma decrescente. Ou seja, o valor vai diminuindo ao passar dos meses. Isto porque, quando uma parcela é paga, o total restante fica menor do que o anterior (saldo devedor), fazendo com que os juros sejam calculados com base no novo valor (menor).
Dica! Para visualizar o mesmo material, porém com os cálculos da tabela Price, acesse o artigo abaixo:
Financiamento bancário: Como é feito o cálculo do valor das parcelas no sistema Price?
Passo a passo
Exemplo: Utilizaremos de exemplo um cadastro de financiamento de R$100.000,00 em 5 parcelas, sem carência, juros pré-fixado e Sistema de amortização: Tabela SAC
Fórmulas que serão utilizadas:
Cálculo da amortização da parcela na tabela SAC
| Amortização = p / n Onde: p: valor do contrato ou a soma do valor do contrato + valor da tarifa (quando a tarifa for financiada junto do valor contratado) n: número de parcelas do financiamento |
Cálculo do Saldo devedor das parcelas de financiamento
| O cálculo do saldo devedor inicial deve considerar o seguinte: 1ª parcela Saldo devedor = valor do contrato - amortização Onde: Valor do contrato: valor do contrato ou a soma do valor do contrato + valor da tarifa (quando a tarifa for financiada junto do valor contratado) Amortização: valor da amortização da parcela Para as demais parcelas Saldo devedor = saldo devedor do período anterior - amortização |
| Para cálculo do juros pré-fixado: O valor dos juros do contrato deve ser calculado de acordo com a fórmula abaixo: Juros = Saldo devedor * percentual de juros do contrato Para cálculo do juros pós-fixado: O valor dos juros do contrato deve ser calculado de acordo com a fórmula abaixo: Juros = Saldo devedor * percentual de juros do indexador O percentual de juros a ser considerado é o do mês de vencimento da parcela. |
Cálculo do valor da parcela do financiamento bancário na tabela SAC
| Valor da parcela = amortização + juros Onde: Amortização: valor da amortização da parcela Juros: valor dos juros da parcela (pré-fixado e/ou pós-fixado) |
Onde:
Valor do título (destaque alaranjado) = valor contratado + os juros do contrato + a tarifa (se informada no cadastro)Valor do título = 100.000,00 + (1.000,00 + 800,00 + 600,00 + 400,00 + 200,00)
Valor do título = 103.000,00
Amortização (destaque verde) = valor contratado / número de parcelas
Amortização = 100.000,00 / 5
Amortização = 20.000,00
Juros pré-fixado (destaque alaranjado)
1ª parcela
Juros = saldo devedor * percentual de juros contratado
Juros = 100.000,00 * 0,01
Juros = 1.000,00
2ª parcela
Juros = saldo devedor da 1ª parcela * percentual
Juros = 80.000,00 * 0,01
Juros = 800,00
E assim por diante
Saldo devedor (destaque roxo) = valor do contrato - amortização
1ª parcela
Saldo devedor = 100.000,00 - 20.000,00
Saldo devedor = 80.000,00
2ª parcela
Saldo devedor = saldo devedor da 1ª parcela - amortização
Saldo devedor = 80.000,00 - 20.000,00
Saldo devedor = 60.000,00
Valor da parcela = amortização + juros
1ª parcela = 20.000,00 + 1.000,00
Valor da parcela = 21.000,00
2ª parcela = 20.000,00 + 800,00
Valor da parcela = 20.800,00
E assim por diante.
Atenção! Se o seu financiamento bancário contempla período de carência, haverá impacto no cálculo do saldo devedor e amortização. Para entender esses cálculos, acessar os artigos:
Como funciona a carência no financiamento bancário: Com pagamento de juros?
Como funciona a carência no financiamento bancário: Sem pagamento de juros?
Artigos relacionados:
Como realizo o cadastro de Financiamento Bancário?
VÍDEO - Como utilizar a funcionalidade de financiamento bancário?
Esperamos que este artigo tenha ajudado!