O tipo de juros escolhido no momento da contratação de um financiamento bancário pode ser da categoria pré-fixado (acordado no momento da contratação e fixo durante o pagamento das parcelas), ou pós-fixado (variável durante o pagamento). 

O juros pós-fixado é vinculado a índices de inflação, por exemplo, e sofrem alteração mensal. Ou seja, há uma correção monetária do valor da parcela.

As opções de contrato que podem ser cadastradas no menu Financeiro / Contas a Pagar / Financiamento Bancário / Financiamento Bancário, contemplam o uso de juros somente pré-fixado, somente pós-fixado ou ambos.

Este artigo irá abordar detalhadamente como é feito o cálculo para as tabelas SAC e Price, quando são utilizados os dois tipos de juros no mesmo contrato: pré e pós-fixado.
 

Dica! Para detalhes do comportamento de um contrato com juros somente pós-fixado, veja o artigo abaixo:

Financiamento bancário: Como funciona o juros pós-fixado?

Pré-requisito 

Exemplo:

Contrato com emissão 01/07, tabela SAC, sem carência, pagamento em 5 parcelas e juros pré-fixado 1% ao mês e pós-fixado "CDI".

Valores cadastrados para este juros (em Financeiro / Contas a Pagar / Financiamento Bancário / Juros Pós-fixado) 

Valores calculados para as cinco parcelas:

Cálculo da amortização da parcela na tabela SAC:

Cálculo do Saldo devedor das parcelas de financiamento:

Dica! Para visualizar os cálculos de um financiamento apenas com juros pré-fixado na tabela SAC, veja o artigo abaixo:

Financiamento bancário: Como é feito o cálculo do valor das parcelas no sistema SAC?

Exemplo:

Contrato com emissão 01/07, tabela Price, sem carência, pagamento em 5 parcelas e juros pré-fixado 1% ao mês e pós-fixado "CDI".

Valores cadastrados para este juros (em Financeiro / Contas a Pagar / Financiamento Bancário / Juros Pós-fixado).

Valores calculados para as cinco parcelas:

Cálculo do valor da parcela do financiamento bancário na tabela Price:

Valor da parcela = p *(1 + i)^n * i + valor juros pós fixado                                     (1 + i)^n - 1  Onde: p: valor do contrato ou a soma do valor do contrato + valor da tarifa (quando a tarifa for financiada junto do valor contratado) i: percentual de juros pré-fixado no financiamento.  n: número de parcelas do financiamento  Valor da parcela (destaque em azul) 1ª parcela Valor da parcela  = (100.000,00 * (1+0,01)^5 * 0,01) / (1+0,01)^5 - 1 + 1.140,00 Valor da parcela = (100.000,00 * 1,050100501 * 0,01) / 0,050100501  + 1.140,00 Valor da parcela = 100.000,00 * 0,20603979 + 1.140,00 Valor da parcela =  21.743,98 2ª parcela Valor da parcela  = (100.000,00 * (1,01)^5 * 0,01) / (1,01)^5 - 1 + 779,84 Valor da parcela = 100.000,00 * 0,20603979 + 779,84 Valor da parcela =  21.383,82.

Cálculo do juro pré-fixado de financiamento bancário:

Para cálculo do juros pré-fixado:  O valor dos juros do contrato deve ser calculado de acordo com a fórmula abaixo:  Juros pré-fixado = Saldo devedor * percentual de juros do contrato  Juros pré-fixado (destaque amarelo) 1ª parcela Juros = saldo devedor * percentual de juros contratado Juros = 100.000,00 * 0,01 Juros = 1.000,00 2ª parcela Juros = saldo devedor da 1ª parcela * percentual Juros = 80.396,02 * 0,01 Juros = 803,96 E assim por diante.

Cálculo do juros pós-fixado:

Juros pós-fixado = Saldo devedor * percentual de juros do contrato   Salvo devedor da primeira parcela: valor contratado R$ 100.000,00 Juros pós-fixado (destaque alaranjado) 1ª parcela do exemplo acima, vencimento em 08/2023: Juros = Saldo devedor * CDI em 08/2023 Juros = 100.000,00 * 0,0114 Juros = 1.140,00 2ª parcela, vencimento em 09/2023: Juros = Saldo devedor da parcela anterior * CDI em 09/2023 Juros = 80.396,02 * 0,0097  Juros = 779,84 3ª parcela, vencimento em 10/2023: Juros = Saldo devedor da parcela anterior * CDI em 10/2023 OBS: Como visto acima, não há ainda CDI cadastrado para o mês 10/2023, então será utilizado o último cadastrado (09/2023) Juros = 60.596,00 * 0,0097  Juros = 587,78 Nota! Quando for cadastrado o juros pós-fixado do mês 10/2023, a parcela será atualizada, caso ainda não tenha baixa. A atualização é automática ao consultar o título, não é necessária nenhuma ação adicional no cadastro do financiamento bancário. 4ª e 5ª parcelas seguirão, neste exemplo, utilizando o CDI de 09/2023, que é o último cadastrado. Até que sejam inseridos valores de 10/2023, 11/2023 e 12/2023.

Cálculo da amortização da parcela na tabela Price:

Esperamos que este artigo tenha ajudado!